Pinigų suma, kurią jūsų verslas turi kiekvienos ataskaitinio laikotarpio pradžioje, yra susijusi su pajamomis, parodytomis jūsų pelno (nuostolių) ataskaitoje, tačiau šių dviejų skaičių apskaičiavimo formulės nėra visiškai tokios pačios. Jūsų pelno (nuostolių) ataskaitoje nurodoma, kiek pelno jūs uždirbote, tačiau pinigų srautų ataskaitoje naudojamos formulės, kad parodytumėte, kiek kapitalo turite iš tikrųjų dirbti, kai skaičiuojate elementus, kurie nerodomi pelno (nuostolių) ataskaitoje, pvz., Paskola mokėjimų išlaidos ir gaunami pinigai iš kapitalo finansavimo.
Patarimai
-
Grynųjų pinigų suma, kurią galėsite gauti kaip pradinį grynųjų pinigų likutį kiekvienam vėlesniam laikotarpiui, kuriam taikoma jūsų pinigų srautų ataskaita, yra suma, kurią liko praėjusio laikotarpio pabaigoje. Jei jūsų bendra pinigų suma sausio pradžioje buvo 10 000 JAV dolerių, o mėnesio metu praleidote 9 000 dolerių verslo išlaidoms, turėsite likti $ 1000, kad pradėtumėte kitą mėnesį.
Grynųjų pinigų balanso formulė
Norėdami apskaičiuoti pinigų srautų ataskaitos pradinį grynųjų pinigų likutį, ataskaitinio laikotarpio pradžioje pridėkite visas savo verslui prieinamas kapitalo sumas. Įtraukti pinigus banke ir grynuosius pinigus, ar šios sumos buvo gautos iš pardavimo ar paskolų. Šis skaičius nurodo sumą, kurią jūs jau pasiekėte prieš prasidedant ataskaitiniam laikotarpiui.
Formulė, skirta visai pinigų sumai
Kiekvienas jūsų pinigų srautų ataskaitos stulpelis yra apskaitos laikotarpis, pvz., Mėnuo arba ketvirtis. Jūsų pradinio grynųjų pinigų balanso formulė ankstyviausio laikotarpio, kuriam taikomas pareiškimas, pradžioje, rodo, kiek pinigų jūs patekote į laikotarpį, kurį parodo pats pirmasis stulpelis. Tai yra verslo veiklos rezultatas, įvykęs iki ataskaitoje nurodyto laikotarpio. Tačiau, norėdami dirbti per pirmąjį mėnesį ar ketvirtį, turėsite daugiau pinigų, nes jūsų įmonė uždirba ir surinks pinigus per šį laikotarpį. Taip pat galite turėti pinigų šaltinius, kurie nėra tiesiogiai susiję su pajamomis, pvz., Kapitalo paskola iš paskolų. Jūsų pinigų srautų ataskaitoje turėtų būti eilutės, atspindinčios kiekvieną grynųjų pinigų kategoriją, pavyzdžiui, mažmeninę ir didmeninę prekybą, nuomos pajamas ir verslo paskolas. Norėdami apskaičiuoti visą apskaitos laikotarpiu turimą grynųjų pinigų sumą, pridėkite pradinį grynuosius pinigus į šių įrašų sumą už gaunamus pinigus.
Grynųjų pinigų formulės vėlesniam laikotarpiui
Grynųjų pinigų suma, kurią galėsite gauti kaip pradinį grynųjų pinigų likutį kiekvienam vėlesniam laikotarpiui, kuriam taikoma jūsų pinigų srautų ataskaita, yra suma, kurią liko praėjusio laikotarpio pabaigoje. Jei jūsų bendra pinigų suma sausio pradžioje buvo 10 000 JAV dolerių, o mėnesio metu praleidote 9 000 dolerių verslo išlaidoms, turėsite likti $ 1000, kad pradėtumėte kitą mėnesį. Tiesiog perkelkite turimą grynųjų pinigų likutį sausio pabaigoje į lauką, kad pradėtumėte grynųjų pinigų likutį vasario mėn.
