Sveikatos draudimas yra ne tik patraukli nauda. Tai gali būti reikalaujama pagal įstatymą arba bent jau labai skatinama. Įperkamos priežiūros įstatymas suteikė sveikatos draudimo prieinamumą daugeliui asmenų ir šeimų. 2010 m. ACA, kartais vadinama „Obamacare“, padarė keletą svarbių sveikatos draudimo reikalavimų pakeitimų.
Šie pakeitimai apima draudimą sveikatos draudimo bendrovėms išbraukti asmenis, turinčius jau egzistuojančių sąlygų, ir panaikinti praktiką, kad moterims mokamos didesnės įmokos. Kitas būdas, kuriuo ACA padarė sveikatos draudimą, yra reikalauti, kad įmonės savo darbuotojams teiktų sveikatos draudimą. Reikalavimai priklauso nuo jūsų verslo dydžio.
Sveikatos draudimo rinka yra išteklius, leidžiantis asmenims įsigyti sveikatos draudimo, atitinkančio ACA reikalavimus. Jei turite mažą verslą, kuris neprivalo teikti sveikatos draudimo, jums gali būti suteiktas mokesčių kreditas, jei savo darbuotojams savanoriškai teikiate sveikatos draudimą. Jei nesate teikę sveikatos draudimo, galite nukreipti savo darbuotojus į sveikatos draudimo rinkos planus.
Patarimai
-
Sveikatos draudimo rinkoje teikiamos sveikatos draudimo galimybės asmenims ir šeimoms, nesinaudojant kitomis sveikatos draudimo galimybėmis.
Ar privalote suteikti sveikatos draudimą?
Sveikatos draudimo reikalavimai priklauso nuo to, ar esate laikomas dideliu darbdaviu ar nedideliu darbdaviu. Jei neturite darbuotojų, neprivalote atitikti ACA reikalavimų įmonėms. Taikomi dideli darbdaviai privalo dalintis atsakomybe su savo darbuotojais už sveikatos draudimo išlaidas ir pranešti savo sveikatos draudimo pasiūlymus IRS.
Jūsų įmonė turi turėti ne mažiau kaip 50 visą darbo dieną dirbančių ar visą darbo dieną dirbančių darbuotojų, kurie laikomi dideliu darbdaviu. Darbuotojas laikomas visu etatu, jei dirba ne mažiau kaip 30 valandų per savaitę arba ne mažiau kaip 130 valandų per mėnesį. Sezoniniai darbuotojai ir darbuotojai, turintys sveikatos draudimą per Veterinarijos departamentą, neįskaičiuojami į visą darbo dieną dirbančių darbuotojų skaičių.
Taikytini dideli darbdaviai savo darbuotojams ir jų darbuotojų išlaikytiniams turi pasiūlyti bent minimalų sveikatos draudimą. Minimali sveikatos draudimo apsauga reiškia, kad draudimas moka ne mažiau kaip 60 proc. Padengtų paslaugų ir didelės apimties gydytojų ir stacionarinių ligoninių paslaugų.Darbdaviai gali reikalauti, kad jų darbuotojai sumokėtų už dalį savo sveikatos draudimo, tačiau mokėjimas negali viršyti 9,5 proc. Darbuotojo namų ūkio pajamų.
Baudos už sveikatos draudimą
Jei esate laikomas dideliu darbdaviu, yra numatytos nuobaudos už minimalų reikalaujamą draudimą ne mažiau kaip 95 proc. Jei esate didelis darbdavys, o net vienas iš jūsų darbuotojų gauna mokesčių kreditą už įtraukimą į sveikatos draudimo rinkos planą, jums gali būti skirta 2 000 JAV dolerių per metus didesnė už visą visą darbo dieną dirbančių darbuotojų skaičių. Pirmieji 30 darbuotojų, dirbančių ne visą darbo dieną, nesinaudoja bausme. Jums nereikia pasiūlyti sveikatos draudimo ne visą darbo dieną dirbantiems darbuotojams.
Dideli darbdavių reikalavimai ataskaitoms
Dideli darbdaviai privalo pranešti apie kelis sveikatos draudimo aspektus. Pavyzdžiui, jei esate didelis darbdavys, turite uždrausti papildomai 0,9 proc. Bet kurio darbuotojo darbo užmokesčio, viršijančio 200 000 JAV dolerių. Jūs taip pat turite pranešti apie tai, kad išeiti. Taip pat gali būti reikalaujama, kad jūsų darbuotojai savo sveikatos draudimo išlaidas padengtų savo W-2 formoje.
Dideli darbdaviai taip pat privalo pranešti informaciją apie sveikatos draudimą, kurį jie siūlo IRS. Priklausomai nuo jūsų verslo dydžio, jums gali tekti pranešti apie šią informaciją elektroniniu būdu. 2018 m. Iki kovo 31 d. Turite pateikti rinkmeną, jei pateikiate elektroninę informaciją, o iki vasario 28 d.
Smulkiojo verslo sveikatos priežiūros mokesčių kreditas
Jei esate įmonės, turinčios mažiau nei 50 dieninio ekvivalento darbuotojų, savininkas ar valdytojas, neprivalote teikti sveikatos draudimo. Jūs galite nukreipti savo darbuotojus į sveikatos draudimo rinkos galimybes 2019 m. Arba galite pasinaudoti savo sveikatos priežiūros draudimo teikiamais privalumais savo darbuotojams.
Smulkiojo verslo sveikatos priežiūros mokesčio kreditas suteikia jums mokesčių kreditą, kuris yra lygus 50 procentų įmokų, mokamų už savo darbuotojų sveikatos draudimą. Jei jų sveikatos draudimo įmokos per metus bus 15 000 JAV dolerių, tuomet gausite 7500 JAV dolerių mokesčių kreditą. Mokesčių kreditą galite gauti dviem iš eilės einančiais mokestiniais metais.
Norint gauti mokesčių kreditą, turite turėti mažiau nei 25 visą darbo dieną dirbančius darbuotojus. Jūs taip pat turite sumokėti darbuotojams vidutinį atlyginimą per metus 53 000 USD ar mažiau. Jūs turite sumokėti ne mažiau kaip 50 procentų savo darbuotojų sveikatos draudimo įmokų. Paskutinis reikalavimas yra, kad daugeliu atvejų turite įsigyti darbuotojų sveikatos draudimą „Small Business Health Options“ programos rinkoje.
Norėdami reikalauti mokesčio kreditų, jūs arba jūsų mokesčių mokėtojas turi naudoti IRS 8941 formą, Kreditą mažoms darbdavių sveikatos draudimo įmokoms, kad nustatytumėte savo kredito sumą. Ši suma yra įtraukta į jūsų bendrosios verslo kredito dalį, kuri yra jūsų mokesčių deklaracijoje. Gali būti, kad kreditą galėsite perkelti į kitą mokestinius metus. Jei esate neapmokestinamas darbdavys, galite gauti grąžintiną kreditą.
„Small Business Health Options“ programos rinkos vieta
Galite tirti galimus planus „Small Business Health Options“ programos rinkos svetainėje. Jei norite savo darbuotojams parengti 2018 m. Smulkaus verslo sveikatos draudimo planą, turėsite dirbti tiesiogiai su draudimo įmone arba draudimo agentu ar tarpininku, kuris yra registruotas rinkoje. Neturite sukurti tinklavietės prisijungimo prie sveikatos draudimo rinkos. Vietoj to, jūs užsiregistruosite per savo agentą, tarpininką ar sveikatos draudimo bendrovę.
Kai ieškote smulkiojo verslo sveikatos draudimo galimybių, turėsite nuspręsti dėl aprėpties galimybių. Galite pasiūlyti vieną planą arba suteikti darbuotojams galimybę pasirinkti tarp dviejų ar daugiau planų. Taip pat galite pasiūlyti papildomą aprėptį, pvz., Dantų ar regėjimo draudimą. Jūsų tarpininkas ar draudimo bendrovė gali padėti jums surūšiuoti savo pasirinkimus.
Sveikatos draudimo rinka
Jūsų darbuotojų sveikatos draudimas gali būti neįmanomas variantas, ypač jei dirbate tik nedaugeliui žmonių. Tokiu atveju jūsų darbuotojai turės ištirti kitas galimybes. Jie gali gauti sveikatos draudimą per sutuoktinį. Jei jie nėra susituokę arba jų sutuoktinis neturi sveikatos draudimo, geriausias jų pasirinkimas - ištirti sveikatos draudimo rinką.
Yra federalinė rinka. Kai kurios valstybės taip pat turi savo sveikatos draudimo rinkas. Pvz., Kalifornijoje yra interneto svetainė „Covered California“, kurioje siūlomi tinkami Kalifornijos gyventojai. Merilandas turi „Maryland Health Connection“ svetainę.
Kai žiūri į individualius sveikatos draudimo rinkos planus arba smulkiojo verslo sveikatos draudimo planus „Small Business Health Options“ programos rinkoje, jie patenka į vieną iš keturių kategorijų. Bronzinės kategorijos planuose mokama apie 60 procentų medicinos išlaidų. Sidabro kategorijos planai moka apie 70 proc. Aukso kategorijos planai sudaro 80 proc., O platinos kategorijos planai - 90 proc.
Visų šių kategorijų planai suteikia nemokamą prevencinę priežiūrą. Kai kurie planai taip pat siūlo nemokamą ar nuolaida teikiamą paslaugą prieš patenkindami savo metinį atskaitymą.
Sveikatos draudimo rinkos aprėpties supratimas
Kiekvienas sveikatos draudimo planas, perkamas per rinką, turi įmoką, kuri yra suma, kurią mokate kiekvieną mėnesį, ir atskaitytina suma. Išskaitoma yra suma, kurią turite sumokėti iš kišenės prieš pradedant sveikatos draudimą. Bronziniai planai turi mažiausias mėnesines įmokas ir didžiausią atskaitymą. Tai reiškia, kad kiekvieną mėnesį mokate mažiau, bet bendros sveikatos priežiūros išlaidos yra didesnės, jei reikia sveikatos priežiūros.
Sidabrinis planas bus šiek tiek didesnis už bronzos planą. Ji taip pat turės mažesnę atskaitą. Jei turite papildomų santaupų, turite pasirinkti sidabro planą. Aukso ir platinos planai turi didesnes mėnesines įmokas ir mažesnius atskaitymus. Didesni kaštų planai kainuos daugiau, bet jie sutaupys daugiau pinigų, jei jums reikės medicininės pagalbos.
Kitas variantas kai kuriems žmonėms yra katastrofiškas planas. Jūs galite automatiškai įsigyti katastrofišką planą, jei esate jaunesnis nei 30 metų. Jūs taip pat galite įsigyti katastrofišką planą, jei turite teisę gauti išimtį. Jūs galite gauti išimtinių išimčių keliais atvejais, įskaitant, jei pateikėte bankroto bylą, turite didelių medicininių išlaidų arba susiduriate su rinkos uždarymu ar iškeldinimu. Galite kreiptis dėl išimties per federalinę ar valstybinę sveikatos draudimo rinkos svetainę.
Katastrofinis planas turi labai mažas mėnesines įmokas. Taip yra todėl, kad atskaitytinas yra gana didelis. Pavyzdžiui, 2017 m. Atskaitymas už visus katastrofiškus planus buvo 7 150 JAV dolerių. Tačiau katastrofiški planai apima tam tikrą prevencinę priežiūrą nemokamai.
Taupyti pinigus sveikatos draudimo rinkos planuose
Jūsų darbuotojai gali sutaupyti lėšų sveikatos draudimui priklausomai nuo jų pajamų, padavimo statuso ir išlaikytinių skaičiaus. Jie gali gauti priemokų mokesčio kreditą, jei jie atitinka tam tikrus pajamų reikalavimus. Pajamų reikalavimai grindžiami federaline skurdo riba. Jie gali gauti kreditą, jei jų pajamos yra nuo 100 proc. Iki 400 proc. Federalinio skurdo lygio. Jei jų pajamos yra mažesnės už federalinio skurdo lygį, jos gali gauti kitą pagalbą, pvz., Medicaid ar valstybės medicinos pagalbos programas.
Pavyzdžiui, 2017 m. Keturių šeimų pajamos gali siekti nuo 24 600 iki 98 400 JAV dolerių, kad galėtų gauti priemokų mokesčio kreditą. Jūsų darbuotojai gali naudoti savo koreguotas bendras pajamas, kad nustatytų jų tinkamumą. Jūsų darbuotojai taip pat turi pateikti bendrai, kaip namų vadovui ar asmeniui. Jei jie pateikiami kaip susituokę, jie negali gauti kredito.
Kreditas pagrįstas slankiosios skalės. Apskritai, kuo mažesnės jų pajamos, tuo didesnis jų kreditas. Jie gali turėti visą arba dalį savo mokesčių kreditų, tiesiogiai taikomų jų sveikatos draudimo įmokoms. Jie taip pat gali laukti ir gauti mokesčių kreditą, kai jie pateikia mokesčių deklaraciją. Jei jie turės teisę gauti mokesčių kreditą, jie turės pateikti 8962 formą su jų mokesčių deklaracija.
Jei jie keičiasi, jie turi pranešti apie savo sveikatos mainų plano pakeitimus. Šie pakeitimai gali apimti santuoką, santuokos nutraukimą, vaiką arba vaiko įvaikinimą. Šie pakeitimai gali turėti įtakos jų tinkamumui mokesčių kreditui gauti.
Bauda už sveikatos draudimą
Jei jūsų darbuotojai neturi sveikatos draudimo, jiems gali būti taikoma bauda. Mokesčių nuobauda buvo pašalinta nuo 2019 m. Mokesčių metų. Tačiau 2018 m. Mokestiniais metais ir prieš tai yra skirta 695 JAV dolerių vienam suaugusiam asmeniui ir 347,50 JAV dolerių vienam vaikui, jei jie neturi sveikatos draudimo. Didžiausia bauda už šeimą yra 2,085 USD. Tačiau šios nuobaudos yra išimtys. Jei jūsų darbuotojai patiria rimtų sunkumų, pvz., Mirtis šeimoje, jie gali kreiptis dėl išimties, todėl jiems nereikia mokėti baudos.
