Svarbu derinti pinigines išmokas jūsų įmonei, kad pinigai būtų tinkamai suskirstyti į kategorijas. Akivaizdu, kad pinigai yra pinigai ir valiuta, bet taip pat laikomi pinigais banko sąskaitose, indėlių sertifikatuose, gautuose ir rašytuose čekiuose, pinigų pavedimuose ir netgi IOU. Išmokėję grynuosius pinigus, jis turi būti suderintas arba klasifikuojamas jūsų balanse. Suderinimas iš esmės lygina pinigų sumą banko ataskaitoje su grynaisiais pinigais, kuriuos parodote ant jūsų pagrindinės knygos, arba per dieną atliktų pardavimų sumą su grynaisiais pinigais.
Banko ataskaitos suderinimas
Įrašykite visus savo piniginius mokėjimus, taip pat pinigines įplaukas savo knygoje. Įtraukite kiekvieno išmokėjimo ir gavimo datą taip, kad, suderinus su banko ataskaita, elementai atitiktų. Užsirašykite čekių numerius ar kitą svarbią informaciją, jei reikia.
Eikite per savo bendrą knygą ir įsitikinkite, kad viskas yra tiksli ir naujausia. Jūsų neseniai atlikti mokėjimai turėtų būti atspindėti kaip neigiami skaičiai ir atimami iš grynųjų pinigų sumos, kurią jums parodėte.
Pažvelkite į naujausią banko ataskaitą. Palyginkite kiekvieną debeto - grynųjų pinigų išmokėjimą - pareiškime su kiekvienu, kuris pažymėtas ant jūsų pagrindinės knygos. Atkreipkite dėmesį į visus savo indėlius.
Užrašykite visas išmokas, kurios trūksta jūsų banko ataskaitoje, kuri rodoma jūsų pagrindinėje knygoje. Tai yra elementai, kurie dar nėra išvalyti arba nepateikė banko išrašo laiku, kad susitaikytumėte.
Pridėkite savo banko ataskaitoje trūkstamų elementų.
Atimkite savo pagrindinio balanso likutį iš banko ataskaitos balanso. Jei jie nėra tie patys numeriai, turite sužinoti, kur yra skirtumas. Jei jūsų banko ataskaitoje trūksta išmokų, kurios yra jūsų antrašte, tikėtina, kad skirtumas yra tas skaičius.
Būtinai pridėkite visus banko mokesčius ir kitus mokesčius, kurie iš pradžių nebuvo įtraukti, ir pridėkite juos prie savo pagrindinės knygos.
Pardavimų suderinimas
Pridėkite kasos čekius arba dienos pardavimus.
Pridėkite visus grynųjų pinigų, čekių ir kredito kortelių kvitus.
Apskaičiuokite visas pinigines išmokas, atliktas per dieną, su įrašais ar kvitais. Pavyzdžiui, jei įsigijote prekes parduotuvės parduotuvėje savo restorane su nedideliu grynais pinigais, laikykite šį kvitą suderinti ten, kur grynieji pinigai pasiekė dienos pabaigoje.
Palyginkite grynųjų pinigų, čekių ir kreditinių kortelių įplaukas nuo kasos pateiktos pardavimo sumos ir pridėkite bet kokių išmokėtų sumų sumą. Šie du numeriai turėtų būti vienodi. Jei ne, turite išsiaiškinti, kur trūksta pinigų.
Užbaikite grynuosius pinigus, kurių nereikia smulkiems pinigams, arba po to, kai gaunami kvitai ir pareiškimai.
