Organizacijos, vykdydamos savo bankininkystę, turi laikytis konkrečių taisyklių. Dalis šio reikalavimo kyla dėl natūralaus verslo atitikimo ne pelno siekiančiam verslui. Kita dalis kyla dėl trumpalaikio pelno nesiekiančių organizacijų vadovavimo pobūdžio. Turėdamas nuolatinį organizacijos lyderių srautą, bankas turi užtikrinti, kad teisingi žmonės gautų prieigą prie paskyros ir pasirašytų patikrinimus.
Ne pelno organizacijos
Ne pelno organizacijos - tai verslo subjektai, turintys neapmokestinamą statusą per IRS mokesčių kodeksą 501 (c) (3). Nors jie vis dar turi mokėti mokesčius ir turi įrodyti savo filantropinius tikslus, jiems netaikomi federaliniai ar valstybiniai pajamų mokesčiai už surinktus pinigus. Nepelno siekiančios įmonės paprastai gauna pinigų ir turi išlaidų, susijusių su organizacijų valdymu, todėl organizacijoms reikia turėti gyvybingą banko sąskaitą.
Mokesčių identifikavimo numeris
Pirmas dalykas, kurį ne pelno organizacijai reikės atidaryti banko sąskaitą, turi būti įtraukta kaip nepelno šalis valstybėje, kurioje ji užsiima, ir gauti mokesčių identifikavimo numerį. Tai numeris, kurį bankas naudoja banko sąskaitai atidarant jį, ir siunčia visus palūkanų kaupimo pranešimus IRS pagal šį numerį. Ne pelno siekianti organizacija negali atsidaryti sąskaitos kaip „verslas“ sąskaitos pagal asmens socialinio draudimo numerį.
Įstatai
Bankas reikalauja, kad bet kurios ne pelno organizacijos sąskaitoje būtų saugoma dokumento kopija. Įstatuose apibrėžiamas organizacijos tikslas, bankininkystės ir investicinės institucijos, taip pat organizacijos, kuri ją sukūrė ir kuri ją tvarko, kontaktinė informacija. Paprastai bankas reikalauja, kad sąskaitoje būtų pasirašyti prezidentas, viceprezidentas, iždininkas ir sekretorius.
Organizacijos protokolai
Daugelis pelno nesiekiančių organizacijų turi direktorių valdybą, kuri dažnai keičiasi. Dažnai kasmet vyksta rotacija su naujais nariais, kurie vadovaujasi vadovybės vaidmeniu. Tai pasakytina apie mokyklų organizacijas, bendruomenės sportą ar klubus. Pakeitus organizacijos lyderius, bankas turi turėti naujų paskyrų. Norėdami tai užbaigti, senieji parašai turi susitikti su naujais valdybos nariais banke su protokolo, kuriame balsuoja nauji nariai, kopija. Bankas saugo protokolo kopiją ir pareikalaus parašų bei naujų vadovų kontaktinės informacijos.
Pasirašiusiųjų socialinės apsaugos numeriai
Nors ne pelno siekiantis asmuo turi savo mokesčių mokėtojo kodą ir išlieka kaip savo subjektas, bankas pareikalaus, kad sąskaitą pasirašę asmenys pateiktų savo asmeninį socialinio draudimo numerį, kuris būtų įrašomas į sąskaitą. Taip yra todėl, kad nevyriausybinėms organizacijoms vadovaujantiems asmenims neleidžiama lankyti lėšų organizacijos sąskaita. Be to, valdybos nariai gali būti asmeniškai atsakingi už skolas ir mokesčius tokiomis aplinkybėmis, kai įrodytas netinkamas lėšų valdymas. Bankas atliks šiuos įrašus, jei auditas kada nors įvyko.
