Pinigų kolekcijos padeda įmonei sumokėti už įprastą veiklą. Pardavimo pajamos yra grynųjų pinigų surinkimo pradžia. Įmonės parduos prekes ar paslaugas mainais už grynuosius pinigus ir (arba) kreditus. Kredito pardavimų rezultatas - gautinos sumos; tai rodo, kad kompanija turi klientų, kurie yra skolingi. Bendrovė turi praleisti laiką renkant šias atviras sąskaitas, kad gautų jai priklausančius pinigus. Pinigų kolekcijų tvarkaraštis padeda buhalteriams nustatyti, kiek pinigų įmonė gali tikėtis per ataskaitinį laikotarpį.
Peržiūrėkite ankstesnius metinius kredito pardavimus ir gautinas sumas, kad nustatytumėte galimas blogas skolas. Netinkamos skolos yra nesumokėtos gautinos sumos, kurių bendrovė negaus.
Padalinkite iš kredito pardavimų surinktus grynuosius pinigus iš viso kredito pardavimų. Tai sudaro vidutinę atvirų gautinų sumų surinkimo procentinę dalį.
Iš viso per ataskaitinį laikotarpį parduoti kreditai.
Padauginkite iš 3 veiksmo gautą skaičių iš surinkimo procentų nuo 2 veiksmo. Apskaičiuokite apskaičiuotą skaičių grynųjų pinigų surinkimo ataskaitoje.
Pridėkite bendrus grynųjų pinigų pardavimus pagal 4 veiksmo skaičių.
Atlikite 3–5 etapus kiekvienais ataskaitiniais ataskaitiniais metais. Tai suteiks viso metų grynųjų pinigų surinkimo grafiką.
