Ant paviršiaus atrodytų, kad jūsų įmonės uždirbta suma - grynosios pajamos - turėtų būti suma, kurią ji turi išleisti, arba grynąjį veiklos pinigų srautą. Tačiau smulkiojo verslo kapitalizavimo ir veiklos pobūdis sukuria situacijas, kai kartais uždirbate pinigus, kurie tiesiogiai mokami už ankstesnes skolas, ir kartais pasiskolinote pinigų, kuriuos galite išleisti, net jei to nepadarėte.
Grynosios pajamos
Grynosios pajamos yra jūsų įmonės uždirbta suma arba grynasis pelnas. Įmonės apskaičiuoja grynąjį pelną atimdamos verslo sąnaudų, kurios laikomos teisėtomis mokesčių tikslais, vertę iš bendrų pardavimo pajamų arba bendrųjų pajamų. Kitaip tariant, grynosios pajamos yra suma, kurią įmonė paliko po to, kai apskaičiavo, kiek ji išleido tam, kad veiktų. Į leistinas verslo sąnaudas įeina verslo turto, prekių ir medžiagų nuoma, darbo užmokestis, verslo mokestis ir licencijos bei verslo skolos palūkanos.
Veiklos pinigų srautas
Pinigų srautas - tai terminas, nurodantis pinigų sumą, kurią įmonė turi padengti kasdieninėms veiklos išlaidoms padengti. Įmonės uždirba pinigus parduodamos prekes ir paslaugas, tačiau jos taip pat finansuoja verslo veiklą, sukeldamos kapitalą iš savininkų ir kitų suinteresuotųjų šalių, taip pat ir iš paskolų. Grynieji veiklos pinigų srautai - tai suma, kurią bendrovė paliko po to, kai atėmė savo einamąsias išlaidas nuo sumos, kurią ji gali panaudoti šioms išlaidoms padengti.
Skirtumai
Įvairios situacijos gali sukelti neatitikimų tarp įmonės grynųjų pajamų ir grynųjų pinigų srautų. Nors palūkanos už verslo paskolas paprastai mokamos kaupiant, verslo paskolos pagrindinė suma gali būti mokama už išlaidas, kurios mažina grynąsias pajamas, bent jau per trumpą laiką. Atvirkščiai, kai įmonė grąžina paskolos pagrindinę sumą, ji tai daro naudodamasi pajamomis arba grynosiomis pajamomis, kurios nėra prieinamos kaip pinigų srautas, nes jos ketina mokėti paskolas.
Santykiai
Jei jūsų verslas uždirba pelną, bet grynasis grynųjų pinigų srautas yra nepakankamas, greičiausiai patirsite stresą, tačiau jūsų įmonė greičiausiai bus teisinga kryptis, ir greičiausiai tai tik laiko klausimas, kad jūs negalėtumėte pasivyti ir pagerinti savo pinigus srautas. Jei jūsų įmonė uždirba pelną, bet grynųjų pinigų srautai vis dar yra pakankami kasdieninėms operacijoms padengti, tai tik laiko klausimas, kol susidursite su sunkumais, nes jūs išleidžiate pinigus, kurių nesate uždirbę. Galų gale turėsite sumokėti savo skolas.
