Pelno pasidalijimo planai suteikia darbuotojams galimybę pasinaudoti bendrovės metiniu pelnu. Pelno pasidalijimo plano administratoriai paprastai nereikalauja, kad plano dalyvis iš plano išpirktų pinigus iki tam tikro laiko, paprastai tol, kol darbuotojas pasisuks 59½ metų. Tačiau darbuotojas gali atsiimti pinigus iš plano, jei jis yra apsunkintas dėl finansinių sunkumų. Esant tokioms aplinkybėms, jūs negalite patirti ankstyvo pasitraukimo bausmės, bet jūs vis tiek turėsite mokėti pajamų mokesčius. Numatant pelno pasidalijimo nuobaudas reikia vengti mokesčių bausmės, tenkinant finansinius sunkumus, pratęsti naudą ir pateikti reikalingus dokumentus.
Atitinka vieną ar kelis reikalavimus, keliamus sunkumų pašalinimui, įskaitant: neįgalumą, skolą už medicinines išlaidas, kurios viršija 7,5 proc. Jūsų koreguotų bendrųjų pajamų, alimentų ir vaiko išlaikymo prievolių arba atskyrimą nuo darbo nutraukiant, išėjus į pensiją ar pasitraukiant iš darbo.
Pasikalbėkite su plano administratoriumi apie savo ketinimą anksti pasitraukti. Pateikite savo sunkumų įrodymus savo pelno paskirstymo plano administratoriui, kuris taip pat gali būti jūsų (buvęs) darbdavys. Kartu su jumis pateikiami dokumentai, pvz., Neįgalumo patikrinimai iš invalidumo draudimo poliso ar socialinės apsaugos išmokų, kvalifikuotų vidaus santykių tvarka (QDRO) santuokos nutraukimo ar medicininių sąskaitų atveju.
Jei pelno pasidalijimo planas perduodamas iš pelno pasidalijimo plano, atskirkite nuo darbo vietos. Pasirinkite tradicinį IRA (mokesčių atidėjimo pensijų planą), jei manote, kad jūsų pajamų mokesčio tarifai sumažės išėjus į pensiją. Pasirinkti „Roth IRA“ (neapmokestinamas išėjimo į pensiją planas), jei jūsų koreguotos bendrosios pajamos yra mažesnės nei 116 000 JAV dolerių ir jūs būsite aukštesnėje mokesčių grupėje išėjus į pensiją.
Pasikalbėkite su banku, tarpininkavimo ar investicinių fondų bendrove, kad atidarytumėte pasirinktą sąskaitą. Atidarykite IRA sąskaitą banke, jei nesate visiškai nusprendę, kaip norite investuoti. Įeiti į investicinį fondą, jei norite investuoti į obligacijas, akcijas ir anuitetus.
Paprašykite savo plano administratoriaus sumokėti savo pelno pasiskirstymą į naujai atidarytą IRA. Pateikite plano administratoriui savo vardą ir naujos IRA sąskaitos numerį, kad galėtumėte paskirstyti pelno pasidalijimą. Gauti iš plano administratoriaus formos 1099R, kuris nurodo, kad iš finansinių pasipriešinimo priskyrėte paskirstymo iš pelno pasidalijimo planą ir 5498 formą, rodančią, kad perkeliate įmokas.
Pateikite mokesčių deklaracijas internetu, atsisiųsdami 1040 formą iš „Internal Revenue Service“ svetainės. Pridėkite formas 1099R ir 5498 į savo IRA mokesčių deklaracijos formą. Ataskaitoje apie savo mokesčių deklaraciją nurodykite apyvartos sumą, neapmokestinamą, įrašydami paskirstymo sumą 15a skirsnyje „1040 forma“ ir tada nurodydami „0“ 15b skirsnyje.
Patarimai
-
Pasikalbėkite su plano administratoriumi ir mokesčių specialistu, kad įsitikintumėte, jog mokėjimų įsipareigojimus iš anksto supirkate iš pelno pasidalijimo plano.
