Biudžetinių pinigų surinkimo supratimas yra svarbi bendros įmonės pinigų sumos dalis. Pinigų kolekcijos paprastai būna iš vienos iš dviejų vietų: grynųjų pinigų pardavimas ir gautinų sumų kolekcijos. Naudokite istorinius duomenis ir tendencijas, kad įvertintumėte kiekvienos kategorijos kolekcijas ir apskaičiuotumėte skaičių, kad surastumėte visas biudžete numatytas pinigų kolekcijas.
Nustatykite grynųjų pinigų kolekcijas iš grynųjų pinigų pardavimo
Apskaičiuokite pinigų kolekcijas iš grynųjų pinigų pardavimo. Tai reiškia pinigus, surinktus iš klientų, kurie nedelsdami moka pinigus už pirkimus, o ne mokėti už kreditą. Jei norite parduoti pinigus, turite žinoti šią informaciją:
- Metinės pardavimų tendencijos per metus
- Praėjusių metų pardavimai atitinkamam ataskaitiniam laikotarpiui.
- Pardavimo procentas, paprastai mokamas grynaisiais, o ne sąskaitomis.
Norėdami projektuoti grynųjų pinigų kolekcijas iš pardavimų, koreguokite praėjusių metų pardavimo pajamas, remiantis šių metų tendencijomis. Pavyzdžiui, pasakykite, kad bandote surinkti kolekcijas nuo grynųjų pinigų pardavimo vasario mėn. Apie 10 proc. Pardavimų paprastai yra grynųjų pinigų pardavimai, pardavimų pajamos padidėjo 20 proc., O pernai bendrovė uždirbo 5 000 dolerių pardavimo pajamų.
Kadangi pardavimai siekia 20 proc., Numatomos pardavimų pajamos vasario mėn. Yra $ 5 000, padaugintos iš 1,2 arba 6 000 JAV dolerių. Numatomi grynųjų pinigų pardavimai yra 6 000 JAV dolerių, padauginti iš 10 procentų grynųjų pinigų pardavimo, arba 600 JAV dolerių.
Raskite grynųjų pinigų kolekcijas iš gautinų sumų
Apskaičiuokite grynųjų pinigų kolekcijas iš pardavimo sąskaitoje. Norėdami tai padaryti, turite suprasti, kai pinigai paprastai yra surenkami iš gautinų sumų. Konkrečiai, jums reikia žinoti:
- Paprastai gautinų sumų procentinė dalis renkama per 30 dienų.
- Paprastai gautinų sumų procentinė dalis renkama per 60–90 dienų.
- Per 90–120 dienų gautų gautinų sumų procentinė dalis.
- Neįvykdytų gautinų sumų grafikas surūšiuoti pagal amžių.
Norint biudžetą surinkti iš gautinų sumų, surinkimo normą padauginkite iš kiekvienos amžiaus grupės gautinos sumos.
Pavyzdžiui, pasakykite, kad turite 5000 JAV dolerių vertės gautinų sumų, kurios yra senesnės nei 30 dienų, 5 000 JAV dolerių gautinų sumų, kurios yra nuo 60 iki 90 dienų, ir 5000 JAV dolerių vertės gautinų sumų, kurios yra 90–120 dienų amžiaus. Taip pat daroma prielaida, kad bendrovė per 60 dienų renka 50 proc. Gautinų sumų, 30 proc. Per 60–90 dienų ir 10 proc. Per 90–120 dienų.
Biudžetinės kolekcijos iš 30 dienų gautinos grupės yra $ 5,000, padaugintos iš 0,6, arba 3000 JAV dolerių. Kolekcijos iš 60–90 grupių turėtų būti 5 000 JAV dolerių, padaugintos iš 0,3, arba 1500 JAV dolerių. Kolekcijos nuo 90 iki 120 grupių turėtų būti 5 000 JAV dolerių, padaugintos iš.1, arba 500 JAV dolerių.
Apskaičiuokite visas biudžeto lėšas
Apskaičiuokite kiekvienos pajamų grupės biudžetinių pinigų kolekcijų sumą, kad nustatytumėte viso laikotarpio biudžetą. Šiame pavyzdyje biudžete numatytos pinigų kolekcijos yra:
- $ 600 už grynuosius pinigus.
- 3 000 JAV dolerių už mažiau nei 30 dienų senumo gautinas sumas.
- $ 1500 už 60–90 dienų senas gautinas sumas.
- 500 JAV dolerių už 90–120 dienų senas gautinas sumas.
Tai reiškia, kad bendra biudžeto suma yra 5 600 dolerių.
