Perdraudimo įmonės veiksmingai teikia draudimo paslaugas kitoms draudimo bendrovėms, kurių pagrindinis tikslas - sumažinti neįprastai didelius nuostolius. Perdraudimo pelno komisiniai reiškia pelno pasidalijimo mokėjimus, kuriuos draudimo bendrovė moka perdraudimo įmonėms. Pelno komisiniai nėra garantuojami, tačiau jie atsiranda dėl suderintos formulės tarp draudimo bendrovės ir perdraudimo įmonės.
Pagrindinė formulė
Nors pelno komisinių skaičiavimai gali būti įvairūs, pagrindinė formulė atitinka šį modelį: pelno komisija = (perdraudimo įmoka - išlaidos - faktinis nuostolis) x pelno procentas. Draudimo ir perdraudimo įmonė turi rasti abipusiai priimtinus skaičius, pvz., Fiksuotą perdraudimo įmokos procentą už perdraudikų išlaidas ir pelno procentą. Daugelis sutarčių apima stumdomas svarstykles nuostoliams, kurie mažina arba didina pelno komisinius.
Pagrindinis pavyzdys
Dėl paprastumo, darome prielaidą, kad draudimo bendrovė užtikrina perdraudimą vienai politikai. Draudimo bendrovė per metus sumoka 1 000 JAV dolerių perdraudimo įmoką. Draudimo ir perdraudimo įmonės sutinka su 25 proc. Išlaidų kompensacija ir apmokėti 30 proc. Pelno. Jei perdraudikas naudojasi visomis 25 proc. Išlaidų kompensacijomis ir 100 dolerių faktinis nuostolis atsiranda, pelno komisinių skaičiavimas parodomas taip:
($ 1000 - $ 250 - $ 100) x 0,30 = $ 195
Sudėtingas pavyzdys
Tarkime, kad draudimo bendrovė užtikrina perdraudimo politiką, kurios metinė įmoka yra 125 000 JAV dolerių, o išlaidų nuostolių atveju - 15 proc. Išlaidų ir 45 proc. Pelno. Jei įvyksta 10 000 JAV dolerių nuostoliai, pelno procentas sumažėja iki 38 proc. Perdraudimo įmonės faktinės išlaidos yra lygios tik 13 proc., O ne 15 proc. Tokiu atveju skaičiavimas reikalauja daugiau žingsnių arba sudėtingesnės lygties. Pirmiausia nustatant išlaidų kompensaciją, lygtis išlieka paprastesnė.
Išlaidų pašalpa = $ 125,000 x 0.13 = $ 16,250
Pelno komisija = ($ 125,000 - $ 16,250 - $ 10,000) x 0,38 = 37,525 USD
Apsvarstymai
Keletas veiksnių apsunkina tai, kas atrodo kaip paprasta matematikos problema. Perdraudimas paprastai moka tik po to, kai draudimo bendrovė sumoka pretenziją. Draudimo reikalavimai, atsižvelgiant į pretenzijos dydį ir sudėtingumą, gali užtrukti metus. Perdraudimo sutartis gali būti susijusi su atsakomybe, ją perkeliant į kitus metus arba paliekant ją atvirą knygoms tol, kol draudimo bendrovė išsprendžia reikalavimą, o tai apsunkina vykstančią matematiką. Draudimo bendrovių ir perdraudimo įmonių sutartys retai susijusios su viena politika ar net politikos rūšimi, todėl pelno komisinių formulėje turi būti atsižvelgiama į platų kintamųjų rizikų spektrą arba naudojant slankiąją skalę, kad būtų atsižvelgta į faktinius nuostolius.
