Sukčiavimas parodė, kad daugelis ne pelno organizacijų praranda lėšas, kurios neaiškiomis aplinkybėmis veikia milijonais dolerių. Jūsų pranešimas apie sukčiavimą gali padėti atgauti nukreiptus turtus ir teisingumą nusikaltėliams. 2013 m. Spalio 27 d. „Washington Post“ straipsnyje minimas Lela West atvejis iš Virginia Scholastic asociacijos, kuriam 2012 m. Kovo mėn. Buvo skirta 10 metų laisvės atėmimo bausmė už finansinį sukčiavimą ir teismas nurodė kompensuoti organizacijai sumokėtą sumą $ 150,000.
Sukčiavimas
Ne pelno organizacijų finansiniai auditai ir tyrimai atskleidė daugybę sukčiavimo atvejų, kuriuos atliko darbuotojai ir kiti vidiniai. Kai kurie nusikaltėliai suklastoja savo ne pelno organizacijų finansinę informaciją, kad nuslėptų lėšų sunaikinimą ir neteisėtą pasisavinimą. 2012 m. Sukčiavimo egzaminuotojų asociacijos paskelbtos pasaulinės sukčiavimo tyrimo išvados parodė, kad 2012 m. Pelno nesiekiančiose organizacijose vidutinis sukčiavimu susijusių nuostolių lygis siekė 100 000 JAV dolerių. vilnos šių organizacijų.
Surinkite įrodymus
Nustačius sukčiavimą, vadovaukitės vadovais ir surinkite tinkamus įrodymus iš apskaitos ir ryšių dokumentų. Tai gali būti vietiniai pirkimo pavedimai, tiekėjo ir skolininko sąskaitos, mokėjimo kuponai, kreditinės kortelės lapeliai, kreditiniai užrašai arba pasirašytos sutarties formos. 990 forma, kurią kasmet pateikia nepelno siekianti byla su Vidaus pajamų tarnyba, taip pat gali pateikti įrodymus. Nepelno įmonė privalo pranešti apie įmokas ir dotacijas, programos pajamas, nariams mokamas išmokas ir kitą finansinę informaciją. Dokumentais pagrįsti įrodymai padės jums pareikšti savo kaltinimus prieš bet kurį asmenį, įtariamą sukčiavimu nepelno organizacijai.
Nustatykite tinkamą kanalo kanalą
Jei esate vidaus ar išorės auditorius, savo audito ataskaitoje atkreipkite dėmesį į aptiktus sukčiavimus ir rekomenduokite tolesnius tyrimus. Vidaus, pavyzdžiui, personalo nario, valdybos nario ar savanorio, gali tekti anonimiškai pranešti apie sukčiavimą, kad būtų išvengta sukčiavimo kaltininkų. Susisiekite su sukčiavimo pranešimo organizacijomis, pvz., Karštoji telefono linija ir Federalinė prekybos komisija, kad patvirtintumėte, ar jos gali ištirti jūsų sukčiavimo ataskaitą. Sukčiavimo karštoji linija siūlo sukčiavimo ataskaitų teikimo paslaugas savo registruotoms organizacijoms, o FTC rūpinasi, kad iš donorų ir ne pelno paslaugų teikėjų sukčiauja raudona vėliava.
Pateikti ataskaitą apie sukčiavimą
Jei norite pateikti ataskaitą apie sukčiavimo atvejus, naudokite pranešimo teikėjų organizacijų teikiamas karštosios linijos numerius, el. Pašto adresus ir internetines kontaktines formas. Kai kurios iš šių organizacijų teikia svetainių nuorodas, kad praneštų apie sukčiavimą internete. Jie taip pat leidžia jums pridėti dokumentais pagrįstų įrodymų kopijas el. Laiškuose ir internetinėse kontaktinėse formose. Kreipkitės į savo valstybės generalinio advokato pagalbą teisiniams patarimams, kaip pranešti apie sukčiavimą ne pelno organizacijoje.