Kai bankas nepavyksta, jis siunčia ekonomikos bangą. Pagal riziką įvertintas turtas yra viena iš priemonių, naudojamų užkirsti kelią šoko bangoms. Bankai turi išlaikyti minimalią kapitalo sumą, kad padengtų skolininkų įsipareigojimų neįvykdymo ar investavimo riziką. Bankas įvertina banko turtą, „pasveria“ skirtingus tipus pagal riziką, tada apskaičiuoja, kiek kapitalo balansuos riziką.
Svėrimo rizika
Banko turtas yra didesnis nei pinigai saugykloje. Paskolos ir investicijos yra turtas, tačiau jos nėra tokios saugios kaip pinigai. Kiekviena paskola, kurią bankas daro, yra rizika, kurią skolininkas gali numatyti. Daugiausia investicijų praranda riziką. Skirtingi banko turtas turi skirtingą rizikos laipsnį: investavimas į „vekselius“ yra labai maža rizika, o didelio pelningumo šiukšlės yra daug mažiau saugios. Paskolos pinigai „Microsoft“ yra saugesni nei paskolinti sunkiai įsijungiančiai įmonei. Paskola, užtikrinta nekilnojamuoju turtu, kelia mažesnę riziką nei užstatas.
Apskaičiuodamas riziką, bankas atskiria skirtingus turtus skirtingoms grupėms, atsižvelgiant į rizikos lygį ir nuostolių potencialą. Tada bankas taiko tą pačią rizikos koeficiento formulę visoms kiekvienos grupės turtui.
Kiek rizika
Rizikos koeficiento taisykles nustato pasauliniai bankų prižiūrėtojai, įsikūrę Bazelyje, Šveicarijoje. Nuo 2018 m. Rizikos koeficiento taisykles nustato pasaulinis finansinis susitarimas, žinomas kaip „Bazelis III“, nors tam tikras rizikos koeficientas vis dar taikomas ankstesniam Bazelio II susitarimui. „Basel III“ yra žymiai griežtesnė.
Pagal Bazelio taisykles bankai turi turėti 7 proc. Jų pagal riziką įvertinto turto kapitalo. Jei pagal riziką įvertintas turtas lygus 500 milijonų JAV dolerių, bankui reikia 35 mln. Ši suma turėtų padengti banko poziciją, jei bet kuris iš galimų nuostolių taptų realybe.
Kai kurios investicijos, pvz., AA reitinguotos vyriausybės obligacijos, yra nulinės rizikos. Bankas neturi nerimauti dėl galimų paskolų. Korporacinės paskolos, viršijančios AA reitingą, yra 20 procentų. Bazelio taisyklėse kredito rizikos nustatymas yra pagrindinis prioritetas nustatant rizikos klasę. Toliau atsiranda operacinė rizika. Tai apima tokias rizikas kaip vidinis sukčiavimas, aplaidumas ar klaidos. Rinkos rizika yra trečias, daug mažiau reikšmingas elementas.
Rizikos koeficientas „Blues“
Rizikos koeficientas turėtų suteikti nešališką formulę, skirtą įvertinti, ar bankas yra pernelyg išplėstas. Praktikoje du bankai, turintys beveik vienodas turto klases, gali pateikti visiškai kitokį rizikos koeficientą. Vienas banko skaičiuotuvas žiūri į turtą ir reikalauja daug mažesnės įsipareigojimų nevykdymo rizikos, nei kitas bankas. Tai pateisina mažesnį rizikos koeficientą, kuris sumažina banko turimą kapitalą. Tai yra vienas iš kelių būdų, kuriais bankai gali atlikti skaičiavimus, kad sumažintų savo kapitalo reikalavimus.
