Daugelis įmonių prasideda kiekvienais metais, bet net 12 mėnesių prieš uždarant duris. Nors nesugebėjimas planuoti, žinoti rinką, tinkamai pirkti produktus, tinkamai samdyti darbuotojus ir kiti veiklos klausimai prisideda prie bendros įmonės nesėkmės, galiausiai labiausiai paplitusi verslo nesėkmės priežastis yra nenaudingas kapitalas. Net ir įmonių savininkai, kurie suprato rinką ir atliko mėnesio tyrimus prieš atidarymą, gali būti nustebinti, jei jie neturi supratimo apie grynuosius pinigų srautus.
Elementai, kurių jums reikės
-
Mėnesio pajamos
-
Mėnesiniai banko sandoriai
-
Mokama mėnesinės išlaidos
Pridėkite visas grynųjų pinigų kolekcijas už einamąjį mėnesį po paskutinės mėnesio dienos veiklos pabaigos. Neįskaičiuokite kredito kortelių pardavimo, nebent kreditinės kortelės turėtojas yra kreditavęs. Jei leisite klientams įsigyti sąskaitoje, neįtraukite paskyros pardavimo, nebent gavote mokėjimą. Įtraukite visus mokėjimus, gautus iš kredito turėtojų ir klientų už pirkimus, atliktus prieš einamąjį mėnesį.
Palyginkite bendrus grynųjų pinigų surinkimus su viso mėnesio banko indėlių suma, kad patikrintumėte savo bendros sumos tikslumą. Jūs galite atrasti nedidelius skirtumus dėl neveikiančių indėlių, tokių kaip indėlių grąžinimai, nuolaidos ir palūkanos. Jei mokate dideles mėnesio palūkanas už indėlius, pridėkite mėnesio palūkanų sumą į visas savo pinigų kolekcijas.
Nustatykite visą per mėnesį sumokėtų išlaidų sumą. Įtraukite čekiu atliktus mokėjimus, net jei čekis nebuvo išvalytas, kol čekis buvo išduotas per mėnesį. Neįtraukite išlaidų, už kurias turite sąskaitą-faktūrą, bet dar neįmokėjote.
Iš viso per mėnesį sumokėtų išlaidų sumą atimkite iš viso per mėnesį surinkto / deponuoto grynųjų pinigų srauto sumos.
Patarimai
-
Daugelis apskaitos programinės įrangos paketų suteikia mėnesio pinigų srautų ataskaitas, leidžiančias įmonėms, naudojant kaupimo principu pagrįstą apskaitą, lengviau nustatyti faktinius grynųjų pinigų pozicijos pokyčius nuo mėnesio.
Jei nesate tikri, kaip apskaičiuoti grynuosius pinigų srautus, apsvarstykite buhalterio nuomą, kad paaiškintumėte procesą.
