Vykdydami verslą, labai svarbu kuo tiksliau planuoti savo pinigų srautus. Jūs turite būti atskaitingas savo darbuotojams ir pardavėjams ir žinoti, kad pinigai, už kuriuos esate skolingi, bus prieinami, kai jums to reikia. Naudodamiesi pinigų srautų ataskaita, galite sekti, kokių pinigų tikitės ateiti ir kada. Pinigų srautų prognozavimas padės suplanuoti pirkimus ir investicijas, tuo pačiu užtikrinant, kad nenumatytoms išlaidoms būtų suteiktas sveikas rezervas.
Pinigų srautų projekcija
Paprastai pinigų srautų prognozė yra pinigų, kuriuos tikitės atvykti ir išeiti iš savo įmonės, sąmata. Jame atsižvelgiama į visas pajamas ir išlaidas, kad būtų galima gauti kuo tikslesnę prognozę. Paprastai grynųjų pinigų srautų prognozė yra vienerių metų įmonės finansų sąmata, nors galite parengti mėnesio ar kito laikotarpio pinigų srautų ataskaitą.
Net jei tai tik sąmata, pinigų srautų prognozė yra labai svarbi. Tai suteikia jums idėją, kur jūsų įmonė bus ateityje, ir siūlo supratimą apie idealų pagrindinių pirkimų, investicijų ar sprendimų priėmimo laiką. Nežinant, kiek pinigų verslas tam tikru momentu turės, sunku nustatyti, ar turėtumėte atnešti naują darbuotoją, pirkti kitą pastatą ar investuoti į naują įrangą. Be to, reikia pateikti pinigų srautų prognozes kartu su verslo planais, jei kreipiatės dėl paskolos savo įmonei. Bankai ir finansų įstaigos nori pamatyti, kad jūs turite tvirtą supratimą apie tai, ką galite išleisti, ir, svarbiausia, kad galite juos grąžinti. Jums gali prireikti verslo plano pinigų srautų ataskaitos, nesvarbu, ar ieškote paskolos, ar ne. Tie, kurie peržiūrės jūsų planą, norės patikrinti, ar apsvarstėte tai, kas dalyvaus jūsų įmonės veikloje.
Pinigų srautų projekcijos pobūdis, žinoma, yra sklandus. Jūsų pajamos gali labai skirtis nuo to momento, kai kuriate prognozę iki tam tikro momento ateityje. Pavyzdžiui, pagrindinis klientas gali nustoti suteikti jums verslą. Šoninėje pusėje galite laimėti naują paskyrą, kuri gali smarkiai pakeisti jūsų įmonės finansinę būklę. Taip pat gali sumažėti jūsų išlaidos; pavyzdžiui, jei darbuotojas išeina, ir jūs nusprendžiate jų nepakeisti. Tačiau jūs taip pat galėtumėte pamatyti išlaidų padidėjimą, tarkim, jei jūsų nuomotojas padidins nuomos mokestį.
Kaip projektuoti pinigų srautus
Norėdami apskaičiuoti numatomą pinigų srautą, pirmiausia turėtumėte pažvelgti į savo apskaitos įrašus. Jūsų buhalteris arba buhalterinės apskaitos programinė įranga, kurią naudojate, gali suteikti kiekvienos paskyros vertę. Pradėkite nuo dabartinių ir traukiamų duomenų apie visas savo įmonės sąskaitas. Tada išsiaiškinkite, kiek grynųjų pinigų jūs turite, atimdami savo išlaidas iš savo praėjusio laikotarpio pajamų.
Apsvarstykite pajamas, kurias turėjote per ankstesnį laikotarpį. Ar tai yra nuosekli ir ar galite tikėtis, kad jis tęsis taip pat ir toliau? Tai sunku skambinti, bet kuo tikslesnė gali būti su savo projekcija, tuo geriau bus jūsų finansinis planas. Įvertinkite tokius dalykus kaip klientų pasitenkinimas, sutartys su klientais ir rinkodaros pastangos, kad jums būtų galima prognozuoti, kokios pajamos galėtų būti panašios per kitą laikotarpį.
Svarstant savo išlaidas kitam laikotarpiui, atsižvelgite į fiksuotas ir kintamas išlaidas. Būtinai įtraukite visus didelius pirkimus ar naujus nuomos mokesčius, kuriuos reikia atlikti, taip pat mokesčius, nuomos mokesčius ir veiklos išlaidas. Jei įmanoma, numatykite komunalines išlaidas ir kitas išlaidas. Jei elektros energijos bendrovė tikisi, kad žiema bus lengva, palyginti su paskutine, galite matyti, kad komunalinių paslaugų kainos sumažės nuo praėjusių metų. Kiekvienas elementas, kurį galite tiksliai prognozuoti, padės pagerinti jūsų pinigų srautų projekciją.
Naudojant pinigų srautų prognozes
Galiausiai atimkite apskaičiuotas išlaidas iš savo numatomų pajamų per kitą laikotarpį. Tai jums pasakys, kokie gali būti jūsų pinigai to laikotarpio pabaigoje. Turėkite omenyje, kad vyks visiškas ir srautas, todėl gali būti naudinga parengti mėnesines prognozes ir metines. Mėnesio prognozės gali būti naudingos planuojant, kada atlikti tam tikrą pirkimą. Pavyzdžiui, jei jūsų didžiausias klientas moka jums kas ketvirtį, galbūt nenorėsite įsigyti naujos įrangos vasario mėn. Laukiama iki balandžio, kad šis pirkimas reikštų, kad turėsite pakankamą pinigų srautą.
