Darbdaviai, teikiantys sveikatos draudimo išmokas darbuotojams, gali tai padaryti per darbuotojų vardu įsigytus draudimo planus. Kai kurie darbdaviai pasirenka savarankiškai finansuoti draudimą ir mokėti pretenzijas tiesiogiai, nedalyvaujant draudikui. Darbdavių pasirinkimas renkantis tinkamus planus priklauso nuo sąnaudų ir veiklos strategijų, kurias įtakoja pinigų srautai ir rizika. Visiškai apdrausti planai nepateikia netikėtų pinigų srautų rizikos, tačiau taip pat nesuteikia potencialių savarankiškai finansuojamų programų, kurios atideda grynųjų pinigų išlaidas, pinigų srautų pranašumų.
Visiškai apdrausti planai
Visiškai apdraustas draudimo planas yra paprastas draudimo produktas, kurį darbdavys nupirko savo darbuotojų naudai. Darbdaviui imamas specialus draudimo mokestis, kurį jis gali visiškai ar iš dalies perduoti apdraustajam darbuotojui. Išmokėjus įmoką, draudimo bendrovė privalo sumokėti padengtus reikalavimus padengto darbuotojo vardu. Priemoka nustatoma nuo politikos pradžios, o ieškinių veikla arba ieškinių veiklos nebuvimas neturi įtakos dabartinei priemokai.
Savarankiškai finansuojami planai
Darbdavys gali nuspręsti pasiūlyti savarankiškai finansuojamą planą, kuriame jis sutinka mokėti visas pretenzijas padengtų darbuotojų vardu be draudimo. Darbuotojas negali suprasti skirtumo, nes savarankiškai finansuojami planai paprastai reikalauja trečiųjų šalių administratoriaus, kuris dažnai yra draudimo bendrovės filialas, valdymą. Darbdavys prisiima visų pretenzijų ir administracinių išlaidų riziką, tačiau draudimo įmonei nemoka jokios priemokos.
Hibridiniai savarankiškai finansuojami planai
Daugelis darbdavių, turinčių savarankiškai finansuojamų planų, perka tam tikrą draudimo lygį, kad apsaugotų nuo katastrofiškų reikalavimų. Darbdavys, turintis reikšmingų istorinių reikalavimų, gali veiksmingai prognozuoti savo numatomą ieškinių veiklą ir nuspręsti finansuoti šiuos nuostolius mažesne nei draudimo įmokų kaina. Siekiant apsidrausti nuo rizikos neapibrėžtumo, darbdavys gali įsigyti nedidelę draudimo sumą už mažesnę priemoką, kad padengtų nuostolius, viršijančius numatomus reikalavimus.
Privalumai ir trūkumai
Didžiausias visiškai apdraustų planų privalumas yra nepastovumo ir nuostolių išlaidų rizika. Trūkumas yra išankstinis piniginių išlaidų už įmokas, kai pretenzijos negali įvykti, išlaidos. Savarankiškai finansuojami planai suteikia pinigų srauto pranašumą darbdaviams, atidedant mokėjimus tik tada, kai pretenzijos pateikiamos ir turi būti sumokėtos. Kartais nenuspėjamas ieškinių pobūdis kelia didelę riziką darbdaviams vertinant būsimas išlaidas.
