Įmonės paprastai kas mėnesį arba kas ketvirtį kuria veiklos pinigų srautų ataskaitą. Labai gera idėja padaryti finansinius metus ir įvertinti bendrą įmonės finansinę sėkmę ir sveikatą. Žurnalo „Forbes“ straipsnyje Rickas Waymanas teigia, kad veiklos pinigų srautų ataskaita yra vienas iš geriausių būdų sužinoti apie jūsų pagrindinę eilutę, nes sunku manipuliuoti rezultatais.
Informacijos rinkimas
Norėdami sukurti pinigų srautų ataskaitą, jums reikės informacijos apie savo finansinę veiklą per metus. Renkama informacija gali apimti mėnesio ar ketvirčio pinigų srautų ataskaitas, banko ataskaitas, apskaitos įrašus ar kvitus. Informaciją galite įvesti į kompiuterio skaičiuoklę arba atlikti skaičiavimus ant popieriaus lapo. Skaičiuoklėje ar popieriuje sukursite daugiausia 15 stulpelių.
Stulpelių ir eilučių ženklinimas
Sukūrę pinigų srautų ataskaitą, iš savo uždirbtų pajamų sumos (pajamų ir išlaidų = pinigų srautų) išskaičiuojate savo verslo išlaidų sumą; sukurta skaičiuoklė padės tiksliai tai padaryti. Antrajame stulpelyje pažymėkite jį „Start-up“, jei turite naują verslą. Šiuose 12 stulpelių rašykite metų mėnesius, pradedant pirmuoju fiskalinių metų mėnesiu. Arba galite pažymėti stulpelius keturiais metų ketvirčiais. Paskutiniame stulpelyje įrašykite „Total“.Nuo antrosios eilutės pirmoje stulpelyje įrašykite „Pradedant grynųjų pinigų likutį“. Pažymėkite šias eilutes: „Pajamos / pinigų srautai“, „Galimas grynųjų pinigų likutis“, „Išlaidos / grynųjų pinigų srautas“, „Paskolų panaudojimas“, „Iš viso pinigų „Išėjimai“ ir „Pinigų likučio užbaigimas“. „Pajamos / pinigų srautas“: „Pardavimai“, „Gautinos sumos“, „Grynieji pinigai“, „Savininko investicijos“, „Paskola Pajamos “ir„ Bendras pinigų srautas “.„ Išlaidų / grynųjų pinigų srauto “eilutėje sukurkite šias eilutes:„ Išlaidos / grynųjų pinigų srautas “eilutė„ Atsargų pirkimai “,„ Iš viso grynųjų pinigų sąnaudų “,„ Paskolų mokėjimai, „„ Kapitalo pirkimai “ir„ Savininko piešiniai “.
Pajamų apskaičiavimas
Jei šiais metais pradėjote verslą, suma, kurią įvesite į „Pradžios stulpelį“, yra $ 0. Priešingu atveju įrašykite kiekvieno atitinkamo mėnesio arba ketvirčio grynųjų pinigų likutį, pridėkite skaičius ir įrašykite sumą stulpelyje „Iš viso“. Jums reikės pridėti kiekvieną eilutę įvestus skaičius ir įvesti sumą stulpelyje „Iš viso“. Įveskite lėšas, gautas iš faktinių grynųjų pinigų įplaukų „Pardavimų“ eilutėse, eilutėje „Pajamų / pinigų srautai“. Įveskite pinigų sumą, kurią tikitės gauti iš pardavimų, kuriuos atlikote „Gautinų sąskaitų surinkimo“ eilutėse. „Savininko investicijų“ eilutėse įveskite sumą, kurią investavote į verslą, jei toks yra. Jei turite verslo paskolą, įrašykite jai skirtą pinigų sumą „Paskolų įplaukos“ eilutėse. Pridėkite visus skaičius, kuriuos įvedėte į „Pajamų / pinigų srautų“ eilutes, ir įrašykite rezultatą į „Iš viso pinigų srautų“ eilutę.
Sąnaudų apskaičiavimas
Kaip ir apskaičiuojant pajamas, turėsite pridėti kiekvienoje eilutėje įrašytus skaičius ir įvesti sumą stulpelyje „Iš viso“. „Inventoriaus pirkimai“ eilutėse įveskite prekėms ir inventoriui išleistą sumą. Įrašykite visų savo fiksuotų, periodinių ir kintamų išlaidų sumą pagal atitinkamą mėnesį ar ketvirtį „Iš viso grynųjų pinigų sąnaudų“ eilutėse. Jei turite verslo paskolą, įveskite sumą, kurią sumokėjote į pagrindinę sumą, pridėjus palūkanas „Paskolų mokėjimų“ eilutėje. Jei per metus atlikote didelius pirkimus, įrašykite sumas atitinkamuose stulpeliuose ir „Capital Purchases“ eilutėse. Įveskite savo įmonės pinigų sumą, kurią naudojote asmeninėms išlaidoms, jei tokių yra, „Savininko piešimo“ stulpeliuose. Jei naudojote verslo paskolą, skirtą finansuoti pradines išlaidas, įsigyti atsargas ar įsigyti pastatą, įveskite šią sumą eilutėje „Paskolų naudojimas“. Pridėkite „Išlaidų / grynųjų pinigų srauto“ eilių ir eilutės „Paskolų naudojimas“ sumas ir įrašykite sumą eilutėje „Iš viso pinigų srautų“.
Metinių pinigų srautų apskaičiavimas
Iš bendros sumos „Iš viso pinigų srautų“ eilutėje, kuri reiškia jūsų metines pajamas, atimkite iš eilės „Viso grynųjų pinigų srautas“ įrašytą bendrą sumą. Įrašykite sumą eilutėje „Galutinio pinigų balanso pabaiga“ (viso pinigų srauto suma - bendra pinigų srautų suma = grynųjų pinigų likutis). Ši suma atitinka jūsų metinį pinigų srautą.
