Pinigai, mokami tiekėjams, yra faktinio grynųjų pinigų suma, kurią mokate tiekėjui per ataskaitinį laikotarpį. Šis skaičius greičiausiai nebus lygus produkto kainoms, kurias įsigijote iš tiekėjų per laikotarpį. Taip yra todėl, kad dauguma įmonių perka kredito. Jei bendrovė įsigyja kreditą, tuomet ji nemoka pinigų iš karto. Analizuojant bendrovės pagrindinę knygą, galima rasti bendrą tiekėjams sumokėtų pinigų sumą.
Ieškokite bendrosios knygos ir pažymėkite visas grynųjų pinigų operacijas. Pažymėkite tik žurnalo įrašus, kuriuose kredituojama „Pinigų“ sąskaita.
Rūšiuoti pagal žurnale įrašytus įrašus, kuriuos pažymėjote 1 veiksme, ir pažymėkite žurnalo įrašą, kuriame debetuojate „pirkimus“ arba mokėtinas tiekėjo sąskaitas.
Kartu pridėkite sąskaitas, kurias pažymėjote 2 veiksme, kad nustatytumėte bendrą sumą, kurią mokėjote tiekėjams už ataskaitinį laikotarpį.
